+7 (495) 773-36-46
+7 (495) 987-18-55
viber: +7 962 997 9822

В Люксембурге будут введены реестры бенефициаров

6 декабря 2017 г. в парламент Люксембурга представлены два законопроекта, каждый из которых предусматривает создание реестра бенефициаров: один – для компаний, второй – для трастов. Они будут являться частью официального Реестра коммерции и юридических лиц (Registre de Commerce et des Sociétés), но для них будет создана отдельная база данных.

Реестры бенефициаров не будут публичными.

Понятие бенефициара будет аналогично тому, что дается в законе о противодействии отмыванию денежных средств от 12 ноября 2004 г., основанном на директиве 2001/97/EC. Упрощенно говоря, под бенефициарами компаний будут пониматься лица, прямо или косвенно владеющее более чем 25% акций, под бенефициарами трастов – лица, имеющие право или контролирующие более 25% имущества траста, либо те, в чьих интересах создан траст.

В реестр бенефициаров компаний (REBECO) должны будут вноситься данные обо всех юридических лицах Люксембурга, за исключением компаний, котируемых на бирже.

В реестре трастов будут содержаться данные о ключевых лицах трастов, управляемых люксембургскими трасти (trustees) – об учредителе, протекторе, бенефициарах и иных лицах, осуществляющих реальный контроль над трастом.

Доступ к сведениям реестров будет осуществляться в следующем порядке:
- для гос. органов Люксембурга он будет неограниченным,
- физическим и юридическим лицам, резидентным в Люксембурге, может быть предоставлен ограниченный доступ к данным реестра по решению администратора реестра и координационной комиссии. Для этого необходимо, чтобы запрос о предоставлении сведений обоснован (reasoned request) и чтобы у заявителя имелся законный интерес (legitimate interest).

Люксембургские компании будут обязаны внести в реестр данные о бенефициарах в течение 6 месяцев после вступления закона в силу.
Неисполнение этой обязанности может повлечь штраф, достигающий 1.250.000 евро (в случае умышленных утаиваний и искажений).

Подробнее на сайте www.jdsupra.com


Наши партнеры:



Контакты компаний West Union:
Берлин +49 30 24724252
Москва +7 495 9871855
Санкт-Петербург +7 931 3372795
Лондон +44 78 12524249
Париж +33 14 7430883
Никосия +357 22757521
Нью-Йорк +1 347 4509922
Гонконг +852 28910030
Рига +371 28455799
Киев +380 96 1892877
Люксембург +49 171 4139820
Шанхай +852 61483894